بیمہ ایکچوری اور بیمہ کمپنی کی داخلی آڈٹ دو ایسے شعبے ہیں جو بیمہ کمپنیوں کی مالی استحکام اور شفافیت کو برقرار رکھنے میں کلیدی کردار ادا کرتے ہیں۔ اگر آپ بیمہ کی صنعت میں کام کرنا چاہتے ہیں یا اس شعبے کو بہتر طریقے سے سمجھنا چاہتے ہیں، تو یہ مضمون آپ کے لیے ہے!
بیمہ ایکچوری کیا ہے اور اس کا کردار؟
بیمہ ایکچوری (Actuary) ایک ایسا پیشہ ور ہوتا ہے جو بیمہ کمپنیوں کے مالی خطرات کا تجزیہ کرتا ہے اور ان کے لیے حسابی ماڈلز بناتا ہے۔ ایکچوری بیمہ پالیسیوں کی قیمتوں کا تعین کرنے، ریزرو کیلکولیشن، اور مالیاتی منصوبہ بندی میں مدد فراہم کرتا ہے۔ ان کی بنیادی ذمہ داریاں درج ذیل ہیں:
- بیمہ پریمیم کی حسابی بنیادوں پر قیمتوں کا تعین
- کمپنی کے مالی خطرات کا تجزیہ اور ان کا حل
- مستقبل کی ادائیگیوں کے لیے مالیاتی ذخائر (Reserves) کی حسابی تخمینہ
- انشورنس پالیسیوں کی منافع بخشیت اور پائیداری کا تجزیہ
- ریگولیٹری اداروں کے ساتھ تعاون اور رپورٹنگ
بیمہ ایکچوری کا کام نہ صرف تکنیکی ہوتا ہے بلکہ اس میں قانونی اور ریگولیٹری امور کا بھی خیال رکھنا ضروری ہوتا ہے۔
بیمہ کمپنی کی داخلی آڈٹ کیا ہے؟
بیمہ کمپنی کی داخلی آڈٹ (Internal Audit) ایک آزادانہ جائزہ ہوتا ہے جو کمپنی کی اندرونی کنٹرول، رسک مینجمنٹ اور مالیاتی رپورٹس کی درستگی کو یقینی بنانے کے لیے کیا جاتا ہے۔ داخلی آڈیٹرز کا کام اس بات کو یقینی بنانا ہوتا ہے کہ کمپنی کے مالیاتی اور آپریشنل سسٹمز ریگولیٹری اصولوں کے مطابق چل رہے ہیں یا نہیں۔
اندرونی آڈیٹرز درج ذیل امور پر توجہ دیتے ہیں:
- کمپنی کے مالیاتی بیانات کی درستگی کی تصدیق
- دھوکہ دہی اور مالی بے ضابطگیوں کی نشاندہی
- اندرونی کنٹرول سسٹم کی جانچ اور بہتری کے لیے تجاویز
- کمپنی کی کارکردگی اور مؤثر مالیاتی مینجمنٹ کی نگرانی
- ریگولیٹری قوانین اور کمپنی پالیسیوں کی تعمیل کا جائزہ
بیمہ ایکچوری اور داخلی آڈٹ میں فرق
بیمہ ایکچوری اور داخلی آڈیٹ میں کئی بنیادی فرق موجود ہیں، جو درج ذیل ہیں:
| پہلو | بیمہ ایکچوری | داخلی آڈٹ |
|——|————–|———–|
| مرکزی توجہ | مالی خطرات اور ایکچوریل ماڈلز | اندرونی کنٹرول اور مالیاتی درستگی |
| ذمہ داریاں | پریمیم کیلکولیشن، ریزرو مینجمنٹ | دھوکہ دہی کی نشاندہی، آڈٹ رپورٹس |
| مہارت | ریاضی، شماریات، فنانشل ماڈلنگ | آڈٹنگ، اکاؤنٹنگ، رسک مینجمنٹ |
| کام کا دائرہ | انشورنس پروڈکٹس کی حسابی منصوبہ بندی | مالیاتی بیانات اور آپریشنل کنٹرول کا جائزہ |
یہ فرق سمجھنا اس لیے ضروری ہے تاکہ آپ دونوں فیلڈز میں اپنے کیریئر کے لیے بہتر فیصلہ کر سکیں۔
بیمہ ایکچوری بننے کے لیے شرائط
اگر آپ بیمہ ایکچوری بننا چاہتے ہیں، تو درج ذیل شرائط پوری کرنا ضروری ہوگا:
- ریاضی، شماریات یا اکاؤنٹنگ میں ڈگری حاصل کرنا
- ایکچوریل سائنس کے امتحانات پاس کرنا
- بیمہ کمپنی یا فنانشل انسٹی ٹیوشن میں تجربہ حاصل کرنا
- کمپیوٹر پروگرامنگ اور ڈیٹا اینالیٹکس میں مہارت حاصل کرنا
- مسلسل پروفیشنل ڈیولپمنٹ میں حصہ لینا
بیمہ کمپنی کے داخلی آڈیٹر بننے کے لیے شرائط
بیمہ کمپنی میں داخلی آڈیٹر بننے کے لیے آپ کو درج ذیل مہارتوں کی ضرورت ہوگی:
- اکاؤنٹنگ، فنانس یا بزنس ایڈمنسٹریشن میں ڈگری
- سی آئی اے (Certified Internal Auditor) یا سی پی اے (Certified Public Accountant) کی سرٹیفیکیشن
- آڈٹ سافٹ ویئر اور ڈیٹا اینالیٹکس کی مہارت
- ریگولیٹری فریم ورک اور مالیاتی قوانین کی گہری سمجھ
- فیصلہ سازی اور تجزیاتی سوچنے کی صلاحیبیمہ ایکچوریت
نتیجہ – کون سا کیریئر بہتر ہے؟
بیمہ ایکچوری اور داخلی آڈیٹ دونوں ہی دلچسپ اور چیلنجنگ فیلڈز ہیں۔ اگر آپ کو ریاضی، ڈیٹا اینالیٹکس اور رسک مینجمنٹ پسند ہے، تو ایکچوریل سائنس ایک زبردست آپشن ہے۔ اگر آپ کو اکاؤنٹنگ، آڈٹنگ اور کنٹرول سسٹمز میں دلچسپی ہے، تو داخلی آڈیٹر بننا ایک بہترین انتخاب ہوسکتا ہے۔
*Capturing unauthorized images is prohibited*
